PAOLO ROCCA EVADE ? NAAAHHH

RAMBLE TAMBLE En una nota de hoy de la agencia Bloomberg, Alex Cuadros y Pablo González nos cuentan sobre las andanzas de Paolo Rocca, el 105º hombre más rico del mundo en la ardua tarea de no pagar impuestos. Una pena no haberla leído en un medio argentino. Y que me contaran aquí, por ejemplo, qué es "Dirken Co." o "Rocca & asociados Stichting Administratiekantoor Aandelen San Faustin". La publiqué en Facebook y acá alguien tuvo la gentileza de traducirla, confío en él. Se ve que el tema es interesante porque la nota es la segunda de una serie que arranca acá, contándonos cómo hace para no pagar impuestos Dmitry Rybolovlev, la 14ª persona más rica de Rusia. Feliz Día del Trabajador. "Multimillonario evade impuestos en Argentina enviando dinero a Holanda" por Alex Cuadros & Pablo Gonzalez - 30 de abril de 2013 10:17 AM GMT-0300 Cuando Argentina canceló su tratado de doble tributación con España el año pasado, tuvo mucho que ver con un multimillonario llamado Paolo Rocca, el 105° hombre más rico de del mundo. Rocca, un ciudadano italiano residente en Argentina, transfirió el control de una de sus unidades de acero basadas en Buenos Aires en 2008 a Dirken Co., una empresa fantasma basada en Uruguay, según constancias regulatorias. Dirken, a su vez, pasa el control a Ternium Internacional España SL, una entidad domiciliada en Valencia, España, con operaciones en todo el mundo. Nada cambió operacionalmente para el Grupo Techint, el conglomerado industrial global de la familia Rocca. En cambio, la movida explotó un agujero en el Tratado de 1994 de Argentina con España, permitiendo que su unidad de acero, Siderar SAIC, evitara el pago de $16 millones en impuestos por más de tres años, según un funcionario de la Agencia impositiva que pidió no ser identificado porque el asunto es privado. 'Naturalmente, uno busca un lugar donde el ingreso que ya ha tributado una vez no va a ser gravado una vez más", dijo Guillermo Cabanellas, socio en la firma de abogados de Buenos Aires Cabanellas Etchebarne Kelly. "En Argentina, también existe la percepción de que no podemos confiar en el marco jurídico. Uno intenta no poner todos los huevos en la misma canasta”. El uso de estructuras offshore por parte de la familia Rocca ilustra cómo algunos de los más rico del mundo se manejan para preservar y ocultar sus activos. Durante tres generaciones, la familia ha empleado una variedad cambiante de empresas para reducir sus impuestos en los países donde hicieron su fortuna. Al encauzar dividendos de fábricas en Argentina a los paraísos offshore, ellos también protegen su riqueza de defaults y nacionalizaciones. Índices de Multimillonarios Los Rocca declinaron comentar para esta cuenta, dijo la portavoz Stefania Argento. El juego del gato y el ratón de la familia con el gobierno argentino comenzó en 1949, cuando el abuelo de Paolo Rocca, Agostino estableció el Holding San Faustin SA en Uruguay. La familia trasladó a San Faustin a Panamá en 1959, a Curazao en 1990 y luego a Luxemburgo en 2011, controlándola con entidades paralelas en las Islas Vírgenes Británicas y Holanda en el camino. Según el Índice de Multimillonarios Bloomberg, los Rocca controlan una fortuna de $10,4 billones. Con operaciones en todo el mundo, su Grupo Techint todavía se basa en Argentina durante gran parte de su producción e ingresos. Inseguridad El conglomerado Tenaris SA, que cotiza en bolsa, es el mayor fabricante mundial de tubos de acero sin costura para la industria petrolera y genera el 60 por ciento de la riqueza de la familia, según datos compilados por Bloomberg. Domiciliada en Luxemburgo, la empresa comenzó como una fábrica de acero en Argentina en 1948, y de sus empleados más trabajan todavía en ese país que en cualquier otro, según muestra el informe anual. Paolo Rocca es Presidente y Director Ejecutivo de Tenaris y dirige la empresa desde sus oficinas en Buenos Aires. La otra empresa que cotiza en bolsa de los Rocca es la basada en Luxemburgo Ternium SA (TX), es el mayor proveedor de acero plano en Argentina. Tecpetrol SA, su productor de petróleo, bombea crudo en 13 bloques en el noroeste del país. Los Rocca “probablemente no se sienten seguros de tener su dinero en Argentina", dijo Alessandro Belluzzo, un abogado que maneja cuestiones de planificación de riqueza en Belluzzo & Partners en Londres. "Se trata de protección". El año pasado, la Presidenta Cristina Fernández de Kirchner nacionalizó YPF SA (YPFD), el mayor productor de petróleo de Argentina. El movimiento ha profundizado la preocupación entre los inversores acerca de que su gobierno está siguiendo el ejemplo del último presidente venezolano, Hugo Chávez, quien se hizo cargo de la unidad de acero local de los Rocca en 2008. Amenaza gubernamental Aunque Fernandez dejó sin tocar la operación de petróleo de Techint, Paolo Rocca atrajo la ira del gobierno en septiembre, cuando el diario Clarín lo citó criticando la competitividad de la Argentina. En respuesta, el Viceministro de economía, Axel Kicillof, dijo en una entrevista televisiva que el gobierno debe quebrar al Grupo Rocca empujando hacia abajo el precio del acero. Kicillof forma parte del Directorio de la empresa basada en Buenos Aires de la familia, Siderar, en representación de la participación minoritaria del programa de seguridad social de Argentina. La evación de impuestos por $16 millones de los Rocca fue descubierta en medio de este choque. También ocurrió cuando el gobierno de Argentina, como otros en el mundo, se encuentra intensificado su campaña para aumentar los ingresos fiscales, impulso que llevó la recaudación a un récord de 37 por ciento del producto bruto interno el año pasado, de la mitad que recaudaba en 2002. Costuras holandesas Como parte de la campaña, el país ha firmado acuerdos de intercambio de información con más de tres docenas de países, ayudando a aplicar un impuesto sobre el patrimonio que, según la consultoría financiera neoyorquina Deloitte & Touch LLP, cubre el 1,25 por ciento del valor neto de un individuo. Ese impuesto se aplica a los activos en el extranjero. Los Rocca utilizan una fundación holandesa que les ayuda a esquivar ese impuesto al permitirles rechazar la propiedad de los activos que controlan, según Martin Litwak, un abogado que se especializa en riqueza planificación en Litwak & Partners en Montevideo, Uruguay. En 2011, los Rocca crearon Rocca & asociados Stichting Administratiekantoor Aandelen San Faustin o RP STAK, una Fundación privada domiciliada en los países bajos. Según una presentación con la U.S. Securities and Exchange Commission de ese año, RP STAK tomó custodia de acciones que representan el 52 por ciento de los votos y 40 por ciento del capital total de Luxemburgo San Faustin SA, la empresa matriz de unidades operativas de Techint. "Lo que una Fundación hace es cambiar la propiedad", dijo Litwak. "En el caso de Argentina, estos activos técnicamente no pertenecen al argentino residente ya." Ayudando a Mussolini En informes a la SEC, los Rocca afirman que 'ninguna persona o grupo de personas controla RP STAK', haciéndose eco de declaraciones hechas a las autoridades regulatorias en Argentina, Brasil y España. De hecho, es controlado por miembros de la familia Rocca, según una persona con conocimiento de la Fundación, que pidió no ser nombrado porque el asunto es privado. Los estatutos de RP STAK, publicados en la página Web de la SEC en 2011, describen un vehículo de inversión que tiene poco en común con una Fundación de caridad. Su objetivo declarado es mantener acciones para sus depositantes y distribuirles dividendos. Un Comité electoral, cuyo presidente es Paolo Rocca, determina cómo votar las acciones de la Fundación en San Faustin. Los otros miembros de la Comisión son el hermano de Paolo, Gianfelice, dos primos y otras dos personas que no son familiares. El imperio de Techint tiene sus raíces en la Segunda Guerra, en Italia. Agostino Rocca, abuelo de Paolo, se unió al gobierno de Mussolini a raíz de la gran depresión, para ayudar a supervisar la reconstrucción de la industria de Italia. Su papel era apuntalar empresas y readaptarlas entonces como contratistas de defensa durante la década de 1930 le valió el título de "inventor de siderurgia de Italia," según un artículo de junio de 2003 en el diario Il Corriere della Sera, de Italia. Apuestas blindadas Agostino Rocca fundó Techint en Milán, en 1945, para licitar contratos de ingeniería alrededor del mundo. Hizo su primera incursión en Argentina más tarde esa década para construir un oleoducto de 1.000 millas. Mucho antes de que Fernández tomara el control de YPF, el entonces Presidente Juan Domingo Perón nacionalizó los ferrocarriles, puertos y servicios públicos. Rocca, construyendo lo que se convertiría en el corazón del imperio de su familia, blindó sus apuestas. En 1949, fundó la sociedad de cartera San Faustin en Uruguay, según un artículo de noviembre de 2011 en Il Corriere. La proximidad geográfica del país, sus similitudes culturales y el secreto bancario -socavada cuando un Tratado de intercambio de información entró en vigor a principios de este año- atrajeron a empresarios argentinos a poner sus inversiones allí. Doble tributación Paolo Rocca nació en Milán en 1952. Se incorporó a la empresa familiar en Argentina, después de estudiar ciencias políticas en la Universidad de Milán y completar el trabajo como graduado en administración en la Universidad de Harvard, en Cambridge, Massachusetts. Como Techint se convirtió en una empresa cada vez más global, al abrir una planta de tubos de acero sin soldadura en México para complementar sus operaciones en Argentina, Agostino Rocca trasladó San Faustin a Panama en 1959, según Il Corriere. Murió en 1978. En 1990, Italia y Holanda firmaron un tratado para evitar la doble tributación y el heredero de Agostino, Roberto Rocca, padre de Paolo, transferió el Holding a territorio de la Isla holandesa de Curazao, donde también se benefició de convenios fiscales con el país de su padre. Una empresa independiente en las Islas Vírgenes Británicas, Rocca & Asociados SA, retuvo las acciones de Roberto y su hermana en San Faustin. Argentina puso en lista negra a ambas islas del Caribe al año siguiente, lo que dificultó el flujo de dinero entre los paraísos fiscales y el país sudamericano, según Litwak, el abogado uruguayo. El resultado, dijo, fue una migración gradual a países como Luxemburgo, que han permanecido en el claro. Protección de activos En 2011, San Faustin fue transferido a Luxemburgo, que tiene una población de un tercio del tamaño del barrio del Upper East Side de Nueva York, y Rocca & Partners se convirtió en la Fundación holandesa RP STAK. Con los años, la estructura paralela de las sociedades offshore de los Roccas ha demostrado ser una herramienta eficaz de protección de activos. Cuando Argentina defaulteó el pago de su deuda en 2001, congelando cuentas bancarias y devaluando la moneda, muchos ciudadanos vieron sus ahorros aniquilados. Los Rocca ya habían enviado gran parte de sus ganancias al Caribe. A pesar de las bravatas de Fernandez o Kicillof, su Viceministro de economía, el hecho es que Argentina no puede quebrar a los Rocca. Y aun cuando el gobierno cierre los agujeros, los multimillonarios contarán con ayuda en la búsqueda de nuevos. "No existe ninguna solución mágica", dijo Carlos Loaiza, que asesora a clientes argentinos en planificación de impuestos como socio en el bufete de Abogados de Sanguinetti Fodere, en Montevideo, Uruguay. "Antes, los clientes solían decir: ‘Quiero algo que funcione para toda la vida’". Son mucho más receptivos ahora cuando uno les dice, 'esto es algo que puede funcionar para uno o dos años.'” GB